Découvrez nos solutions personnalisées pour une défiscalisation optimale.

La pression fiscale demeure très élevée dans notre pays, et les lois de finances successives ne font qu'accroître cette tendance. Si vous êtes lourdement imposés, vous pouvez néanmoins trouver encore quelques solutions intéressantes pour réduire la facture.

La réduction d'impôts ne constitue pas un objectif patrimonial en soi et doit avant tout être considérée comme une incitation à investir par exemple dans l'innovation ou pour soutenir le marché de l'immobilier neuf. Régulièrement, la carotte fiscale cache une contrepartie ultérieure. Elle peut aussi permettre à de jeunes PME de s'implanter plus facilement en minimisant la prise de risque de l'investisseur.

Dans tous les cas, il convient de faire une sélection rigoureuse pour distinguer les projets intelligents et rentables à long terme.

Les champs d'actions des montages de défiscalisation portent notamment sur :

l'IFI
l'IR
l'impôt sur les plus-values
les droits de mutation

Selon votre situation et la nature de vos impôts, nous pouvons vous aider à identifier et à mettre en place les solutions adaptées à votre profil et à votre tempérament d'investisseur.
Préalablement à toute intervention, nous vous présenterons les différentes possibilités qui s'offrent à vous, les risques inhérents et les bénéfices que vous pourrez en tirer. Si, comme nous l'avons vu, il faut d'abord être conscient que les avantages fiscaux accordés sont assortis le plus souvent d'une contrepartie, un montage de qualité prend néanmoins tout son intérêt.
Les principales solutions de défiscalisation peuvent être classées en deux catégories :

Les placements financiers offrant des avantages fiscaux
L'immobilier de défiscalisation

Immobilier

Différentes niches fiscales permettent de se constituer un patrimoine immobilier, tout en finançant pour partie les acquisitions grâce à une économie d'impôts.
Il s'agit principalement des lois :

Pinel
LMNP / LMP
Censi Bouvard
Malraux
Monuments historiques
Girardin

Pour ces types d'investissements, la priorité absolue doit être donnée à la sélection du bien, en fonction de sa qualité intrinsèque (emplacement, bâti, prix, perspective de revalorisation), et de sa rentabilité locative.
Dans tous les cas, les avantages fiscaux ne concernent qu'une des étapes du processus d'investissement, c'est-à-dire le financement du projet. Il s'agit néanmoins d'un plus indéniable pour tout projet sérieux et bien préparé.
Il faut toutefois se méfier des montages conduisant à acquérir un bien de qualité insuffisante qu'il sera difficile de louer, et donc à rentabiliser.
L'essentiel est de bien comprendre que vous allez vous engager en général pour une durée minimum de 15 ans, et qu'avant de penser aux économies d'impôt, il faut surtout s'intéresser à la qualité du bien acquis et à l'effort d'épargne qu'il induira.

Placements financiers

FCPI / FIP :

Les Fonds Communs de Placements dans l'Innovation (FCPI) et Fonds d'Investissement de Proximité (FIP), ouvrent droit à une réduction d'IR de 25% sous certaines conditions.

Ces véhicules sont gérés par des professionnels du capital-investissement, et doivent être investis à hauteur de 60% minimum dans des sociétés innovantes pour les FCPI, ou dans une société régionale pour les FIP. Il faut généralement s'engager à conserver son investissement pour une durée minimum de 5 à 8 ans. Ces instruments demeurent assez spéculatifs, et un choix rigoureux des sociétés de gestion s'impose.

Pour ces raisons, nous n'avons retenu qu'un nombre très restreint d'intervenants, qui selon nous ont fait la preuve de leur sérieux et de leur savoir-faire, et nous pouvons vous accompagner dans la sélection de ces produits.

Investissement dans les PME :

Les investissements dans les PME non cotées ont longtemps été réservés à une clientèle institutionnelle et les tickets d'entrée dépassaient le plus souvent le millions d'Euros. Depuis quelques années, le domaine du Private Equity s'ouvre aux particuliers. L'investissement dans les PME non cotées permet de réaliser un placement décorrélé des fluctuations des marchés actions et offrent depuis plusieurs années des performances de l'ordre de 10 à 20% mais présentent en contrepartie des risques élevés.
Ces solutions de placements sont de plus en plus à prendre en considération, dès lors que vous avez une approche dynamique de la gestion de vos actifs. La réduction d'impôt de 25% de l'investissement réalisé dans le cadre de l'ISF en fait une solution incontournable pour minimiser les effets de cet impôt.

LE PER :

La loi Pacte (Plan d’action pour la croissance et la transformation des entreprises) vise également à réformer les dispositifs d’épargne retraite actuels en vue de simplifier les différents produits existants et d’harmoniser leur fonctionnement. Des conditions de déblocage uniformisées, une transférabilité totale des produits autorisée, des modalités de sortie assouplies sont quelques-unes des mesures définies pour favoriser l’accès à l’épargne retraite au plus grand nombre.
Le Plan d'Epargne Retraite (PER) est un produit d'épargne disponible depuis le 1er octobre 2019 qui succède au PERP et au contrat Madelin et qui permet :

D’obtenir une déduction d’impôts (IR) sur les versements effectués à hauteur de votre tranche marginale d’imposition (L’ensemble des plafonds non utilisés au cours des 3 années antérieures permet dans certains cas d’effacer une grande partie de votre impôt).
De transférer un PER ou un PERP existant (ou contrat Madelin),
D’effectuer des versements déductibles ou non déductibles, en fonction de votre situation personnelle et professionnelle,
Malraux
De choisir au moment du départ en retraite entre le versement d’un capital, d’un capital fractionné ou d’une rente,

Déblocage à la retraite sous forme de rente La rente est soumise à l’impôt sur le revenu et aux prélèvements sociaux (au taux de 17,2 %) après un abattement de 30 % à 70 %, dépendant de votre âge lors de la demande de transformation en rente. Les tranches d’âge sont les mêmes que pour les versements volontaires déductibles.
à la retraite sous forme de capital La part de la sortie en capital correspondant aux versements effectués est exonérée à la fois d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux. Seuls les gains liés aux versements sont imposés au PFU de 30 % (12,8 % d’impôt sur le revenu et 17,2 % de prélèvements sociaux).

D’effectuer un rachat anticipé de tout ou partie de l’épargne dans des cas très précis : le décès du conjoint du titulaire ou de son partenaire lié par un pacte civil de solidarité ; l’invalidité du titulaire, de ses enfants, de son conjoint ou de son partenaire lié par un PACS; la situation de lsurendettement du titulaire, l’expiration des droits à l’assurance chômage du titulaire, la cessation d’activité non salariée du titulaire à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire, l’affectation des sommes épargnées à l’acquisition de lla résidence principale.